有關公務人員年金的想法

先強調一點，我是勞工不是公務員，

不過親戚、同學、朋友有軍公教人員，

這種周遭親友有軍公教人員的現象在台灣應該算是很普遍的。

軍公警教(泛公務員，不含國營事業)年金的問題這幾年只要快到選舉就經常上新聞版面，

看到媒體報導的公務員退休年金領取的金額，

尤其是針對"18%"優惠存款利率，

某某名校退休教授月領7、8萬...

某某退休將官月領十多萬...

馬XX、蔡想想、連爺爺月領數十萬...
說真的，身為勞工，很羨慕！

可是如果連社會族群中的"頂級菁英"份子退休後的經濟能力都必須跟基層勞工一樣標準的話，

這個國家、社會還能待嗎(共產主義)？

努力求學、工作還不如去健身賣肉、耍寶、罵人、擷取影片評論分享影片來得賺錢，

這樣國家、社會會進步嗎？

維持國家、社會基本運作跟進步，其實還是必須靠很多默默做事以維持實質經濟與基本運作活動相關的工作才行，

規劃、執行運作這些基本活動的工作基本上在人力上就是屬於金字塔形狀的分布狀態，

位於金字塔上方的人數雖然少，但是責任重大，

肩負讓多數人以更有效率的方式往更好的方向前進，

如果這些人不給他們未來生活上的經濟保障，

那一定會在過程中藉著職務上下其手，

像新加玻就很務實，高階公務員薪水一點都不輸民間企業經理人，

這樣才能吸納優秀人才，

台灣目前的狀況，坦白說優秀人材誰要去政務系統給民意代表在議會上糟蹋？？？

所以我們在媒體上面看到、收到的有關公務人員退休金的訊息是否正確？

有勞工朋友去研究過公務人員退休金？

究竟勞工年金跟公務員年金的差異在那？

首先勞工退休後可以領那些錢？

勞保退休金
年紀滿65歲開始領，每提前一年減額 4%，最早從60歲開始，減額20%(領65歲的8成)。

勞工退休金
新制或舊制，或新制加舊制。

國民年金
如果有中斷勞保，或在60歲前停止勞保、公保、軍保、農保等，或工作轉換時勞退保+投保日期沒有銜接到，就會收到國民年金的繳費通知，就算只有1、2天都會收到投保通知，我就收到過投保2天的收費通知。

這些年金的繳費、累積、領取的算法可以上網查：

勞保年金：勞動部勞工保險局 勞保年金網站

勞工退休金新制：勞動部勞工保險局 勞工退休金新制網站

國民年金：勞動部勞工保險局 國民年金網站

沒看過的看一下吧，
看不懂得找有研究過的問一下，或者是去勞動部問，

總之這跟各位勞工朋友的自身權益相關，有空還是了解一下，
除非高薪、有另外投資管道的、中樂透頭獎的那就可以忽略這些"小"錢，
不然在退休財務規劃上這些勞保、勞退可以領的錢對一般勞工朋友還是很重要的。

以上這三項，一般勞工朋友如果有持續性工作的話，從20歲進職場到65歲退休，就可以領勞保年金跟勞工新制退休金，有中斷工作的可以多領一筆國民年金(但是通常金額很少)。

至於公務人員年金，
99% 跟著政客在罵公務員的勞工朋友有去瞭解過公教人員的年金制度究竟跟勞工差益在哪？

就我蒐集到的資料了解，公務人員的年金有以下幾筆：

公保年金
跟勞保年金類似，公保費率 8.28%，公務員(勞工)負擔35%、政府(雇主)負擔65%
退休金，參考*2，
相對勞工來說，以接近保費上限的 45800勞工保費繳1008，公務員保費要繳1326，
以繳錢金額的公平來說，每個月多繳316，每年多繳3792，
以商用保險、基金投資的廣告，
每年多繳3792一定可以多累積財富，
所以以同樣投保薪資來說公務員退休時公保年金領的比較多是應該的；
問題在於公教人員的投保上限天花板比勞工高很多，依*2 表，最高的是98160，
由於勞保跟公保年金都有恩給(優惠，繳少領多)保障的概念，
基本上都是保費繳的少，年金領得多的超值投資報酬率，
所以這種優惠（超高投資報酬率）不公平現象在高薪的"高官"身上會更明顯！！！
也就是本來在工作時就已經可以領很多的，
退休時領得更好！！！

尤其是一些特殊身分非經考選的"公務員"，短短時間任職時間取得的年金相對不合理。
不過總統府有針對政務官的年金改革提出澄清：

有錢人還要凹人民(政府稅金來源)這種錢，實在是...

高級官員保額高，退休後領的公保年金自然就高，相對繳費金額來說佔了更多的便宜。

這才是改革應該要改的重點！！！

公保保額應該要設一個像勞保的較低金額的天花板，目的在於保障基本生活，而不是養尊處優...，

另外就是提高費率，調整員工負擔比率與勞保看齊，
超過基本生活保障的部分應該是要員工自行想辦法理財，而不是由國家"供養"。

公務人員退休金
這部分概念跟勞工退休新制類似，也就是從薪水中提撥一部分進入個人專戶，等退休後看帳戶金額有多少再一次或逐月領出；
勞工的部分是雇主負擔 6%，勞工可以選自提 0~6%，最多等於總計 12%。
公務人員部分則是強制 12%，員工負擔 35%，雇主政府負擔 65%，
這個部分若類比到勞工，等於退休金強制提撥 12%，其中雇主負擔 7.8%，員工負擔 4.2%，
所以以同樣退休金提撥金額計算，
如果勞工沒有自提 6%，只有雇主的 6%(下表中的退休金提繳率)，
試算：

勞退新制年金試算

如果有自提 6% = (12%，下表中的退休金提繳率) 那這個帳戶金額累積的金額跟公務人員 (12%)相當：


不同的退休金提繳率，年金金額差了一倍，所以這是公務員的錯？？？

不過請注意一點，其中多存到退休金帳戶中的金額部分有70%是從員工的薪水扣的，
也就是這個部分公務人員比自提的勞工佔了一點便宜，少付了30%的自提金額；

這個部分政府應該透過獎勵勞工自提來增加勞工退休金帳戶的金額，
例如政府相對勞工自提增加30%，或者是增加所得稅抵減等等，
就可以讓退休金帳戶增加金額。

18% 利息補貼

最常被政客掛在嘴巴上的 18% 利息補貼，
就我所知是公務員可以每個月存一筆錢到指定帳戶，等退休後，該帳戶的錢可以用 18 %的高利率領利息，
但是依據職等不同，每個月可以存進去的錢金額限制不同，
想當然職等越高的官，可以存的錢越多，退休後可以領的利息補貼也越高，又是高官佔便宜…，
該帳戶存錢補貼18%利息的制度在民國 84年後停止，也就是說84年後進公務體系的公教人員根本就沒有 18%！！！

很多現職的年輕公教人員根本沒有18%！！！

中華民國在台灣政府的公務員薪資調整是從民國76年後才開始大幅提升，
民國 80 年高考三級(大學畢業)的5 職等公務員薪資是 28000，
其他更低職等的，更早期的薪資能有多好？能夠有多少錢存到 18% 帳戶？
很抱歉只有高職等的官員才有可能，
所以這個制度爽到誰？
高職等公務員！！！

在76年以前低職等的公務員薪水可能連應付日常需求都不太夠，能存多少到 18%帳戶領利息補貼？？？

在公保跟公退的制度上，公務人員確實比勞工好，尤其是高職等的官員，可以說是好非常多。

公務員在職涯中從薪水中扣出去的比勞工多，
先不論職業安定性的保障，工作的辛苦程度比較，
從繳得多領得多的公平性來看，
公教人員領的年金本來就應該比勞工多，這是應該的，
問題是出在一些高職等的公教人員領得實在很驚人，甚至超過在職時後的薪水，
這就有公平性跟失去保障的意義，
同時也造成社會觀感實在很差。

公教人員年金制度的改革除了降低 18% 補貼(設領取金額天花板)，
調高公保費率，降低公保給付計算比率以外，
有一個重點一直沒有被拿出來講，
那就是公保投保金額上限，
應該訂的跟勞工相當，或略高，
例如以 5職等或 7職等的薪資為上限，目的在於保障基本生活。

軍公教退休年金部分錢是來自於現職公務員提繳的保費+提撥退休金組成，
政務官短短的任期中，繳的總數少，吃、住、交通還都由政府買單，

卻可以領取比幹了30、40年的中低職等公務員多，其實是最不合理的部分，
可惜卻看不到藍綠政府在這個部分的改革措施說明。

20200909更新：

最近有一個新的新聞是退撫基金提撥率要從12%提高到15%，

根據數字應該是類似勞退新制的公退年金，

照制度設計這個部分是帳戶制，有多少領多少，

提撥率12%提高到15%的意義何在？

1. 降低現有實領薪資，多扣3%到退休金。

2. 既然退休金有多，那公保年金給付就可以少給一點，恩給制部分政府負擔就可以少一點。

公保年金基金破產的問題還是一樣存在，只是可以延緩。

參考資料：
1. 公務人員新制退休金試算網站，連結
2. 公教人員保險保費分擔計算表，連結